Як планувати бюджет на 2023-й рік. Досвід та поради Uklon, Fuelfinance та Mate academy

Планувати бюджет в країні, де вже майже рік триває повномасштабна війна, — ще той виклик. Невизначеність та ризики не скасовують необхідності подальшого зростання та розвитку бізнесу. У таких умовах компаніям потрібно правильно розподіляти пріоритети, зберігати гнучкість та, не втрачаючи оптимізм, бути готовим до гіршого. 

Розпитали топменеджерів Uklon, Mate academy та Fuelfinance, як планують бюджет на 2023-й та що враховують в процесі, а також попросили поділитися порадами з бюджетування.

Готуватись до найгіршого, але ставити амбітні цілі

Поточна ситуація в Україні — ось орієнтир, за яким формувався бюджет на 2023 рік в Uklon. В компанії врахували ризики, але від нових продуктів та зростання не відмовлялися. 

Додатково в бюджет заклали збільшення витрат на команду: медичне страхування, розвиток та навчання. Не обійшлося без витрат на благодійні проєкти: підтримка ЗСУ та волонтерів. Uklon продовжує партнерство з благодійним фондом «Повернись живим», а віднедавна ще й щомісячно підтримує фонд Сергія Притули.

«Ми готуємося до будь-яких сценаріїв розвитку подій. Уже маємо досвід, як швидко адаптуватися та працювати на користь України», — говорить Вікторія.

Ключові плани на 2023 рік:

• залишити бюджет на рівні 2022 року, а може, навіть збільшити;
• наростити команду;
• отримати зростання замовлень на 30-40% у порівнянні з 2022 роком (за умови відсутності нового загострення).

Поради з кризового бюджетування

• використовувати сценарне планування Сценарне планування Частина стратегічного планування, яка полягає в дослідженні зовнішнього середовища організації на наявність визначених елементів, ключових невизначеностей і їх поєднанні для створення альтернативних сценаріїв майбутнього. та бути готовим до найгіршого варіанту розвитку подій;
• зважати на перший пункт, але не забувати ставити амбітні цілі;
• регулярно зіставляти фактичні показники з запланованими;
• аналізувати показники ефективності за найсуттєвішими статтями витрат;
• швидко ухвалювати та імплементувати рішення;
• не заглядати сильно наперед — планувати короткими горизонтами.

Гнучкість та щомісячний перегляд

У Fuelfinence кожного року проводять стратегічну сесію, на якій визначають усі глобальні плани команди на рік. Основне — окреслити ключові показники та цілі:

• Показники доходу та кількості клієнтів на кінець року. Беруться верхній та нижній показник. 
• Цілі щодо продукту — як його покращувати відповідно до наявних показників та метрик.

Далі все розкладається на напрями: маркетинг, продажі тощо. Бюджет складає відповідальний за кожен напрям, враховуючи цілі та ресурси. «Ми стартап, тому, звісно, контролюємо runway Час у місяцях до моменту, коли у стартапу закінчаться гроші. і показники прибутковості», — говорить Мисько.

Загалом фінансова модель Fuelfinance є досить гнучкою. Команда розкладає її на різні ітерації і дивиться, що з цього виходить. 

«Ми розкладаємо перший раз наші цілі та ресурси, які для цього потрібні, — розповідає Місько. — Дивимося, чи влаштовують нас показники cash flow Cукупність надходжень та видатків коштів, згенерованих компанією. ». Тому фінансова модель може змінюватися кілька разів до того моменту, поки повністю не задовольнятиме команду.

Уже складений та затверджений бюджет в стартапі переглядають щомісяця. Він завжди має два сценарії:

• базовий — ґрунтується на показниках за минулий період. Він виконується переважно на 100%;
• амбіційний — тут команда вже ставить собі нові виклики, які допоможуть досягти вищих результатів.

Врахувати ризики

Основний ризик, який у Fuelfinance закладали в бюджет, — витрати, пов’язані з командою. Частина спеціалістів стартапу знаходяться в Україні. Так можуть виникнути додаткові витрати, пов’язані з забезпеченням електроенергії, інтернету або релокацією команди.

«Ми також прорахували зростання зарплат. Якщо наші дівчата захочуть виїхати за кордон, ми маємо підіймати їм зарплати — це також закладаємо в бюджет», — пояснює співзасновниця Fuelfinance.

Але й інші ризики відкидати не варто, впевнена Альона Мисько. У компанії завжди мають бути резервні кошти на існування без прибутку протягом декількох місяців. Fuelfinance пам’ятають про ризики падіння доходу, переорієнтації на новий тип клієнтів та розвитку нового продукту. Проте їх не закладають у фінальну фінансову модель. Зате саме з цими ризиками команда прораховує всі можливі сценарії.

В 2023 році у Fuelfinance не планують зменшувати свій штат, а навіть навпаки розширюватимуть у залежності від потреб, які виникатимуть в команді. «Наша основна ціль на 2023 рік — зрости в чотири-п’ять разів», — говорить Мисько. 

Поради з бюджетування 

• Враховуючи багато факторів (криза, війна тощо), найближчі рік-два краще лишатися біля точки беззбитковості. Зараз не час спалювати кошти.
• Аналізувати витрати на їхню ефективність. Альона Мисько радить робити припущення щодо результатів, які компанія може отримати від тих чи інших витрат. Потім уже дивитися план-факт та аналізувати рентабельність інвестицій. Якщо результат від витрат є — можна продовжувати рух. У іншому випадку необхідно швидко обрізати витрати.
• Обережно наймати людей. Брати в команду нових людей, чітко розуміючи, навіщо вони потрібні. Особливо варто слідкувати за зростанням найму та зарплат і порівнювати їх з підвищенням доходу.
• В часи кризи резерви мають бути більшими. Якщо раніше для існування без прибутку вони потрібні були на два-три місяці, то зараз за можливості цей період треба збільшувати. Але й витрати варто зменшувати розумно, аби це не впливало на зростання бізнесу.

Учорашні х2 — це х3 під час кризи

Головна особливість стартапу — немає складного бюджетування. Основні витрати — це маркетинг та зарплати команді. Зараз для Mate academy важливо закласти гроші під найм нових людей в команду.

«2х — це нові 3x під час кризи», — говорить Максим Лисак. Тому в річному OKR Цілі та ключові результати. стартапу закладено зростання вдвічі. Для досягнення мети річний бюджет поділили на квартальні. «Для нас не так важливо бути в чіткому та стабільному операційному плюсі, як продовжувати рости», — додає співзасновник Mate academy.

Кошти на підтримку команди під час блекаутів та повномасштабної війни фактично пішли з минулорічного бюджету. Тому на 2023 рік серед ключового заклали:

• зростання на нових ринках;
• збільшення команди в Україні та у Польщі;
• у разі запуску додаткових ринків наймання фахівців і там.

«Минулого року ми запустилися у Польщі. Тепер цей ринок можна вважати додатковим джерелом доходу для проєкту», — говорить Лисак.

Поради від Максима Лисака

• не витрачати багато часу на бюджет, а спрямувати всі сили на зростання;
• попри все, стати ramen profitable Коли стартап має мінімальний прибуток, якого вистачає на основні потреби — «щоб дозволити собі всі продукти для рамену». й втримувати цей статус.