Якщо раніше «чорні лебеді» Непередбачувані події у світі траплялися раз на десятиліття, то сьогодні для українських підприємців блекаути, обстріли, логістичні збої — щоденна реальність. Світла немає, зв’язок зникає, поставки затримуються — рівень невизначеності зашкалює. Необхідність керувати компанією лишається, але ціна фінансових рішень зростає в рази.
Парадоксально, але саме в період невизначеності планування стає ще важливішим: кожна гривня має значення. Більшість власників уже ведуть фінансовий облік, проте наявність цифр у таблицях — це лише фіксація факту. А управлінські рішення про те, що саме скорочувати та як планувати наступні місяці, заховані глибше.
Ми поспілкувалися з Альоною Шпаченко — експерткою з міжнародного розвитку бізнесів та масштабування, яка відповідала за продажі франшизи GxBar у Європі та США. У партнерстві з Finmap вона розвиває новий формат фінансового консалтингу, що поєднує стратегічний досвід масштабування з глибокою фінансовою аналітикою.
Облік vs керування фінансами
«Власники малого та середнього бізнесу можуть бачити загальний оборот і поточні витрати, мати експертизу у власному продукті, але не розуміти, як зміни вплинуть на результат та як діяти у довгостроковій перспективі», — говорить Альона.
Це і є межа між обліком та управлінням: зібрати дані — це одне, а от розібрати бізнес, вирахувати юніт-економіку та спрогнозувати результати скорочень — зовсім інше.
Фінансовий консультант бачить бізнес ширше та знає ринкові норми, тож не просто читає цифри, а порівнює їх із галузевими нормами, аналізує в динаміці та моделює наслідки управлінських рішень.
Найпопулярніший запит від підприємців сьогодні: «Допоможіть мені зрозуміти, на чому я насправді заробляю, а що тягне мене в мінус». Та інколи компанія навіть масштабується, обороти зростають, але власник не може вивести дивіденди. Саме тут і потрібен консалтинг.
«Якщо ви не аналітик і у вас немає фінансового експерта, потрібен погляд ззовні. Консультант підкаже: де скоротити і за рахунок чого стабілізувати компанію — це ювелірна робота, її може зробити тільки фінансовий експерт. Спрогнозує майбутні доходи та витрати, а це зменшить тривогу власника, бо з’являється конкретна гіпотеза: скільки бізнес заробить в майбутньому», — пояснює Альона.
Якщо ваш бізнес уже веде облік, але ви не розумієте, як перетворити ці цифри на рішення, варто почати з базової діагностики фінансової моделі. У Finmap ми можемо побудувати модель бізнесу з нуля або проаналізувати вже існуючу.
Як це працює у реальних бізнесів
Щоб зрозуміти, як такий підхід рятує компанії від прихованих збитків, Альона наводить два кейси зі своєї практики.
Архітектурне бюро з п’ятьма проєктами
Власниця бюро одночасно вела кілька масштабних об’єктів — готелі та приватні будинки. У роботі постійно «крутилося» до пів мільйона євро. Здавалося б, бізнес із великим оборотом. Але власниця не могла вивести дивіденди.
Гроші постійно перетікали з одного проєкту в інший: аванс із нового об’єкта покривав витрати попереднього. Формально оборот був великий, але вільних грошей не залишалося.
Після роботи з консультантом фінанси розвели по кожному проєкту окремо. І тоді стало видно головне: об’єкти регулярно затягувалися в термінах. Команда при цьому працювала на фіксованих окладах, тож кожен місяць затримки автоматично з’їдав маржу. Проєкт планувався на три місяці, але фактично міг тривати п’ять-шість — і кожен додатковий місяць означав прямі витрати без додаткового доходу.
Щоб це зупинити, власниця змінила умови контрактів — додала оплату за кожен місяць затримки з боку клієнта.
Недостатньо структурований звіт маскує мінус
Типовий кейс, за словами Альони, коли «людина прозріває» після поділу доходу та витрат на категорії.
Власник бачив зведений звіт: загальний оборот і підсумковий прибуток. Бізнес має стабільний вигляд, підстав для тривоги немає.
Проблема з’явилася, коли виторг і витрати розклали по окремих напрямах. Виявилося, що один із них працює в нуль. А після розподілу постійних витрат — і взагалі в мінус. Раніше це було непомітно: прибуткові категорії перекривали збиткову, і в загальному звіті все виглядало добре.
«Коли ти розклав бізнес по категоріях і бачиш, що якась із них не заробляє, у тебе з’являється вибір: або підвищити ціну, або знизити собівартість. Але спочатку це треба побачити. Якщо не бачиш — можеш роками працювати зі збитковим напрямом усередині бізнесу», — пояснює Альона Шпаченко.
Де роль сервісу посилює консультант
Не кожному бізнесу потрібен глибокий консалтинг. Для мікропідприємств без розгалужених процесів, де працює лише власник або кілька людей, якісного фінансового обліку та зручного сервісу цілком достатньо. Вони забезпечують потрібну прозорість та контроль над рухом коштів.
Водночас навіть у такій моделі доцільно періодично проходити фінансовий чек-ап із зовнішнім експертом як регулярну профілактику.
А щойно в компанії з’являються команди, складні закупівлі, склади або кілька напрямків діяльності — зростають і ризики. Наприклад, ви вирішили найняти трьох нових спеціалістів. Аналітика дозволить уже через місяць оцінити правильність такого рішення: якщо оборот компанії зріс на 30% — рішення було чудовим. Якщо ж просто збільшився фонд оплати праці, а дохід лишився на місці, ви побачите вартість своєї помилки та зможете швидко її виправити. Цю потребу в інтерпретації цифр і закриває консалтинг.
«Головне вміння, яке виносить людина після співпраці з експертом, — це розуміння, скільки коштує її рішення. Звільнити людину, найняти людину, почати використовувати нові матеріали, змінити постачальника, змінити стратегію тощо. Власник знає, як це аналізувати. Звіти — це принтскрин бізнесу, розшифрувати який може експерт. Через місяць після дії дивимось цифри і аналізуємо: ви змінили постачальника і ваша собівартість зменшилася на 20%. Ось ціна вашого управлінського рішення», — описує суть консалтингу Альона.
Перехід від фіксації до впливу
Якщо подивитися на спільний патерн усіх подібних кейсів, стає зрозуміло: проблема підприємців крилася не в цифрах у таблицях. Головна складність полягала в тому, що власник опиняється з цими даними сам на сам у момент прийняття рішення і не розуміє, як це вплине на бізнес. Консалтинг дає можливість не залишатися наодинці з цифрами, а перетворити їх на інструмент.
«Консалтинг допомагає краще зрозуміти свій бізнес, оцінити можливості його зростання та врахувати ризики. Головна мета консалтингу — надати власнику спокій та відчуття контролю. Тобто ви реалізуєте свої ідеї, а ми допомагаємо збільшувати прибуток», — підсумовує Альона.
Якщо бізнес уже веде облік, але хоче перейти до системного управління прибутком, варто розглянути формат фінансового консалтингу як регулярну функцію. Оцінити стан фінансів бізнесу можна з експертом Finmap за посиланням.